Les 5 casquettes à vérifier pour les pensionnés lors de la déclaration de revenu
Dans les mois qui précèdent la déclaration de revenu, nombreux sont les retraités qui doivent prendre soin de quelques détails pour éviter des erreurs fiscales.
La casquette des minima personnels et familiaux
Cette casquette est l'une des plus importantes, car elle réduit la base imposable du contribuable. Elle varie en fonction de l'âge, de la situation familiale et du degré de handicap.
Pour les retraités, elle peut être particulièrement pertinente, car à partir d'une certaine âge, des augmentations supplémentaires sont appliquées. En effet, la quantité généralement exonérée d'impôt est fixée à 5 550 euros. Cependant, lorsque l'on a plus de 65 ans, cette somme est augmentée de 1 150 euros supplémentaires, et de 1 400 euros si l'on dépasse 75 ans.
Les deduções autonomes
Un autre point clé sont les deduções autonomes. Chaque communauté autonome établit ses propres deductions, souvent dirigées spécifiquement vers les aînés ou les retraités. Par exemple, certaines régions offrent des deductions pour les frais médicaux, la dépendance ou le loyer. Ces deductions ne sont pas toujours automatiquement apparues dans le brouillon, il est donc essentiel de les vérifier manuellement.
Les retenues appliquées à la pension
Les retenues qui sont appliquées à la pension tout au long de l'année sont un autre facteur déterminant dans le résultat de la déclaration. Si les retenues ont été faibles, il est probable que le résultat soit à payer ; si elles ont été élevées, il peut sortir en remboursement. Vérifier cette casquette permet de détecter des erreurs éventuelles ou d'ajuster les attentes avant de présenter la déclaration.
De plus, les pensionnés peuvent demander des modifications dans les retenues pour éviter des surprises à venir.
Les revenus additionnels et les produits du capital
Beaucoup de retraités ont des revenus additionnels, tels que des loyers, des intérêts bancaires ou des plans de pension. Ces revenus doivent être déclarés correctement et peuvent influer de manière significative sur le résultat final.
Un des erreurs les plus courantes est de ne pas inclure tous les produits du capital ou de le faire de manière incorrecte. L'Agence des participations l'État dispose d'informations fiscales qui peuvent aider à compléter ces données, mais il est recommandé de les vérifier soigneusement.
De plus, certains produits financiers ont un traitement fiscal spécifique qu'il convient de connaître pour éviter des erreurs.
Enfin, il convient de vérifier soigneusement la casquette relative à la résidence principale. Les retraités ont un traitement spécial si ils vendent leur résidence principale (les gains patrimoniaux sont exemptés d'imposition dans le IRPF). C'est également le cas si l'on vend la propriété nue et conserve l'usufruit vitalice.